Bereits 100.000 Mitarbeiter sorgen über ihren Arbeitgeber vor

24.10.2008 | München
Mit der Unterstützungskasse steuer- und sozialabgabenfrei den Lebensstandard im Alter absichern / Kein Ausweis in Bilanz nötig / Beiträge als Betriebsabgaben abzugsfähig

Die Allianz Lebensversicherungs-AG (Allianz Leben) begrüßt den 100.000sten Versorgungsberechtigten in den Allianz Unterstützungskassen. Dieser kommt von der KWS SAAT AG, die im Rahmen einer Neuordnung ihrer betrieblichen Altersversorgung die Leistungen der Unterstützungskasse Allianz-Pensions-Management (APM) nutzt.

Bei dem weltweit führenden Pflanzenzüchtungsunternehmen löst ein beitragsorientiertes Versorgungssystem das bisherige leistungsorientierte System ab. Die biometrischen Risiken werden auf die wertgleich rückgedeckte Unterstützungskasse der Allianz Leben übertragen. Die Neuordnung wurde von Spezialisten der Allianz Pension Consult GmbH (APC) gemeinsam mit der Dresdner Bank umgesetzt.

Führender Anbieter im Markt

"Über 10.000 Arbeitgeber nutzen die Kompetenz und die Effizienzvorteile der Allianz Unterstützungskassen", erklärt Dr. Michael Hessling, Vorstand Allianz Leben und verantwortlich für das Firmengeschäft. "Allianz Leben bietet mit der Unterstützungskasse APM und der IPV-Unterstützungskasse bereits seit 1990 überbetriebliche Unterstützungskassen an und ist mit einem laufenden Jahresbeitrag von rund 250 Millionen Euro und 'Assets under management' von rund einer Milliarde Euro größter Anbieter im Markt," so Hessling.

Das Prinzip der Unterstützungskasse ist einfach: Der Arbeitgeber erteilt seinen Arbeitnehmern eine Versorgungszusage. Zur Finanzierung dieser Zusage schließt die Unterstützungskasse bei Allianz Leben eine wertgleiche Rückdeckungsversicherung ab. Der Arbeitgeber finanziert die Rückdeckungsversicherung durch regelmäßige Beiträge an die Unterstützungskasse. Damit lagert das Unternehmen das Versorgungsrisiko und die Verwaltung an die Allianz aus. Die rückgedeckte Verpflichtung muss nicht mehr in der Bilanz ausgewiesen werden.

Auch die Ablösung bereits bestehender Pensionszusagen im Rahmen einer Neuordnung ist mit der Unterstützungskasse möglich. So gehen biometrische Risiken wie Langlebigkeit, Berufsunfähigkeit und Tod nach der Übertragung der Verpflichtungen auf die Unterstützungskasse über. Diese Versorgungsleistungen werden wieder bei Allianz Leben rückgedeckt. Dabei entsprechen die Garantieleistungen der Rückdeckungsversicherung den Leistungen der ursprünglichen Pensionszusagen.

Kapitalmarktnahe Rückdeckung über Unterstützungskasse

Eine betriebliche Altersversorgung über eine Unterstützungskasse hat mehrere Vorteile: Zum einen können hohe Beiträge steuer- und gegebenenfalls sozialabgabenfrei für den Arbeitnehmer eingebracht werden. Voraussetzung ist, dass die Versorgung in einem angemessenen Verhältnis zum Einkommen steht und die Beiträge gleich bleiben oder steigen.

"Mit Beiträgen von durchschnittlich mehr als 4000 Euro pro Person und Jahr im Neugeschäft wird deutlich, dass die Unterstützungskasse sich besonders für diejenigen anbietet, die hohe Entgeltumwandlungen vereinbaren wollen oder eine entsprechende arbeitgeberfinanzierte Vorsorge erhalten", so Frank Hofmann, verantwortlich für die Unterstützungskassen bei Allianz Leben. Ein individueller Rentenbeginn ab dem vollendeten 60. Lebensjahr, die Wahl zwischen einer lebenslangen Rentenzahlung oder einer einmaligen Kapitalzahlung sowie die Möglichkeit, Invaliditäts- und Hinterbliebenenversorgung einzuschließen, sprechen für die Flexibilität der Versorgung. Ein weiterer Pluspunkt: auch hier ist ein Ausweis in der Bilanz des Unternehmens nicht nötig.

Neben der klassischen Rückdeckung bieten die Unterstützungskassen der Allianz Leben auch ein kapitalmarktnahes Rückdeckungskonzept mittels der Allianz Rente IndexSelect an. Damit bietet diese die Sicherheit, dass im Leistungsfall der Beitrag erhalten bleibt sowie des Ausschlusses einer negativen Wertentwicklung. Die Kunden haben so die Chance auf eine attraktive Wertentwicklung, die mit dem Kursindex des Dow Jones Euro Stoxx 50, einem der bedeutendsten europäischen Börsenbarometer, verbunden ist. Die Versorgungszusage ist als Kapitalzusage mit Rentenoption ausgestaltet, das heißt vier Monate vor der Pensionierung kann der Kunde anstelle des Kapitals eine lebenslange Rente wählen. Dieses Konzept ist seit über einem Jahr im deutschen Unterstützungskassen-Markt einmalig.

KWS SAAT AG nutzt Vorteile der Unterstützungskasse

Im Vordergrund standen bei KWS die Modernisierung der betrieblichen Altersversorgung und der Risikotransfer auf die Allianz. "Für rund 360 Mitarbeiter zahlen wir künftig zu ihrem Gehalt zusätzlich drei Prozent in die Unterstützungskasse der Allianz ein", erklärt Philip von dem Bussche, Vorstandssprecher der KWS SAAT AG. Und bei einer nachgewiesenen Eigenvorsorge legt der Einbecker Pflanzenzüchter und Saatgutproduzent noch weitere 25 Euro monatlich oben drauf.

"Mit diesem Schritt bieten wir unseren Mitarbeitern weiterhin eine attraktive und zukunftssichere Betriebsrente, die sich mit der Überschussbeteiligung des Marktführers Allianz entwickelt. Durch die Umstellung auf ein beitragsorientiertes System wird die Versorgung für uns zudem transparenter und besser kalkulierbar. Wir können uns somit wieder voll und ganz unserem Kerngeschäft - der Pflanzenzüchtung - widmen", so von dem Bussche weiter. "Außerdem haben die Mitarbeiter auch weiterhin die Möglichkeit, eine private Riesterversorgung in Anspruch zu nehmen", freut sich der Betriebsratsvorsitzende der KWS, Jürgen Kunze.

Die KWS SAAT AG ist eines der weltweit führenden Pflanzenzüchtungsunternehmen mit Aktivitäten in rund 70 Ländern der Erde und 45 Tochter- und Beteiligungsgesellschaften. Die Produktpalette umfasst mehr als 250 Sorten von Zuckerrüben-, Mais- und Getreidesaatgut sowie Ölsaaten und Kartoffelpflanzgut. KWS wird seit nunmehr über 150 Jahren als Familienunternehmen eigenständig und unabhängig geführt.

Quelle: Pressemeldung Allianz SE