IKB International S.A.: Jahresabschluss 2007/08 aufgestellt - Verlustteilnahme der Stillen Beteiligungen

03.06.2008 | Düsseldorf
Der Verwaltungsrat der IKB International S.A. hat in seiner heutigen Sitzung den Jahresabschluss der Luxemburger Bank für das am 31. März 2008 beendete Geschäftsjahr 2007/08 aufgestellt und zur Billigung an die Generalversammlung der IKB International S.A. weitergeleitet.

Mit der Aufstellung sind die Voraussetzungen für die Berechnung der bereits angekündigten Verlustteilnahme der Stillen Beteiligungen gegeben, die nachfolgend im Detail erläutert wird.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2007/08, der noch der Testierung durch den Abschlussprüfer und der Billigung durch die Generalversammlung bedarf, weist einen Verlust vor Verlustzuweisung an die stillen Beteiligungen von 679,2 Mio. € aus. Auf die stillen Beteiligungen entfällt ein Verlust von 125,7 Mio. €, so dass sich das Bilanzergebnis nach Verlusttragung auf -553,5 Mio. € reduziert. Dieser Verlust hat außerdem zur Folge, dass die für den 17. November 2008 zur Zahlung vorgesehenen Gewinnbeteiligungen auf die stillen Beteiligungen an der IKB International S.A. entfallen.

Die stillen Beteiligungen an der IKB International S.A. sind durch folgende Emissionen von Stillen Beteiligungsscheinen durch Treuhänder nach Luxemburger Recht verbrieft:

Emittent Finanzinstrument End- fälligkeit ISIN Börse

Paribas Luxembourg S.A.

7,95 % Stille Beteiligungsscheine 2009 XS0103136353 Luxemburg: Regulierter Markt (Bourse de Luxembourg)

Deutsche Bank Luxembourg S.A. 8 % Stille Beteiligungsscheine 2010 XS0119317823 Luxemburg: Regulierter Markt (Bourse de Luxembourg)

Deutsche Bank Luxembourg S.A. Stille Beteiligungsscheine mit variablem Zinssatz 2010 XS0119317740 Luxemburg: Regulierter Markt (Bourse de Luxembourg)

Deutsche Bank Luxembourg S.A. CMS Index-gebundene Stille Beteiligungsscheine 2010 XS0119814456 Luxemburg: Regulierter Markt (Bourse de Luxembourg)

Durch das Entfallen der Gewinnausschüttungen auf die stillen Beteiligungen entfallen auch die entsprechenden Ausschüttungen auf die Stillen Beteiligungsscheine.

Angesichts des Verlustes der Luxemburger Bank werden weiterhin die Einlagebeträge der stillen Beteiligungen an der IKB International S.A. herabgesetzt. Die Berechnung der Verlustteilnahme richtet sich nach den jeweiligen Vertragsbedingungen. Durch die Herabsetzung der Einlagebeträge der stillen Beteiligungen reduzieren sich auch die Rückzahlungsansprüche in Bezug auf die Stillen Beteiligungsscheine.

Auf der Basis des noch zu testierenden Abschlusses 2007/08 ergeben sich folgende Rückzahlungsbeträge nach Verlustbeteiligung für das Geschäftsjahr 2007/08:

Börsennotierte Beteiligungsscheine bezogen auf die IKB International S.A.

End- fälligkeit ISIN Buchwert der Stillen Beteiligung vor Verlust (in €) Buchwert der Stillen Beteiligung nach Verlust (in €) Rückzahlungs- betrag je Wertpapier vor Verlust (in €) Rückzahlungs- betrag je Wertpapier nach Verlust (in €)

2009

XS0103136353 100.000.000 26.048.774 5.000 1.302,44

2010

XS0119317740 10.000.000 2.604.877 5.000 1.302,44

2010 XS0119317823 45.000.000 11.721.948 5.000 1.302,44

2010 XS0119814456 15.000.000 3.907.316 5.000 1.302,44

Unter bestimmten, in den jeweiligen Vertragsbedingungen geregelten Voraussetzungen kann in künftigen Geschäftsjahren ein Anspruch auf Wiederauffüllung der verminderten Einlagebeträge der stillen Beteiligungen entstehen.

Quelle: Pressemeldung IKB Deutsche Industriebank AG