Vorläufiges Jahresergebnis der IKB AG

03.07.2009 | Düsseldorf
Verlustteilnahme der Genussscheine, Stillen Einlagen und Trust Preferred Securities. Das vorläufige Jahresergebnis 2008/09 der IKB AG wird -861 Mio. € betragen. Die Gründe dafür liegen in Verlusten aus Portfolioinvestments, der konjunkturell bedingt gestiegenen Risikovorsorge im Kreditgeschäft sowie in Abschreibungen auf die aufgrund der EU-Auflagen abzuwickelnden Tochtergesellschaften.

Nach Verlustbeteiligung von Genussscheinen und Stillen Beteiligungen, Verlustvortrag des Vorjahres und Auflösung von Gewinnrücklagen in Höhe von 502 Mio. € wird sich der ausgewiesene Bilanzverlust auf -1.380 Mio. € belaufen. Die Kernkapitalquote der IKB AG am Ende des Geschäftsjahres beträgt 8,3 %.

Auf der Basis des Jahresergebnisses der IKB AG ist die Berechnung der Verlustteilnahme der Genussscheine und Stillen Beteiligungen durchgeführt worden. Die von einer Kapitalherabsetzung oder dem Ausfall von Zinsen betroffenen Instrumente (neben den genannten Instrumenten auch die Trust Preferred Securities) sind im Anhang detailliert aufgeführt.

Bei einem Teil des Genussscheinkapitals bemisst sich die Verlusttragung am Jahresfehlbetrag 2008/09 (-861 Mio. €); hier tragen die Instrumente 43 Mio. € Verluste, woraus sich ein Rohbilanzverlust von -819 Mio. € ergibt.

Für den anderen Teil der Genussscheine und die Stillen Beteiligungen bemisst sich die Verlustbeteiligung an dem durch Auflösung der Gewinnrücklagen (502 Mio. €) korrigierten Rohbilanzverlust von -316 Mio. €; diese Instrumente tragen aus der Verlustteilnahme aus dem Geschäftsjahr 2008/09 somit anteilig 49 Mio. €.

Zudem nehmen zwei Genussscheine und die Stillen Beteiligungen gemäß ihren Emissionsbedingungen am Verlustvortrag (-1.276 Mio. €) aus dem Vorjahr teil. Hieraus ergibt sich eine weitere Verlustteilnahme von 164 Mio. € für diese vier Instrumente.

Genussscheine der IKB AG

End- fälligkeit ISIN Gesamt- rückzahlungs- anspruch vor Verlust- teilnahme

(in €) Stückelung zum ursprünglichen Nennbetrag

vor

Verlust- teilnahme

(in €) Rückzahlungs- anspruch je Stück

nach

Verlust- teilnahme 2007/08

(in €) Rückzahlungs- anspruch je Stück

nach

Verlust- teilnahme 2008/09

(in €)

2009 DE0008063348 102.258.324 51,13 24,64 17,29

2010 DE0008063330 20.000.000 20.000.000,00 9.638.490,00 6.764.087,24

2012 DE0002730793 100.000.000 100,00 48,19 33,82

2012 DE0002730801 74.500.000 100,00 48,19 33,82

2015 DE0002731197 30.000.000 100,00 52,72 17,53

2017 DE0002731429 50.000.000 1.000,00 527,17 457,30

2017 DE0002731569 70.000.000 50.000,00 26.358,25 22.865,15

2015 DE000A0GF758

(ProPart Funding) 150.000.000 50.000,00 26.358,25 8.766,12

Stille Beteiligungen am Handelsgewerbe der IKB AG, verbrieft über Wertpapiere der Capital Raising GmbH und der Hybrid Raising GmbH

Endfälligkeit ISIN Gesamt- buchwert

der Stillen Beteiligung vor

Verlust- teilnahme

(in €) Rückzahlungs- betrag je Wertpapier

vor

Verlust- teilnahme

(in €) Rückzahlungs- betrag je Wertpapier nach

Verlust- teilnahme 2007/08

(in €) Rückzahlungs- betrag je Wertpapier nach

Verlust- teilnahme 2008/09

(in €)

offen

DE0007490724

(Capital Raising) 200.000.000 100 52,72 17,53

offen

DE000A0AMCG6

(Hybrid Raising) 200.000.000 100 52,72 17,53

Unter bestimmten Voraussetzungen, die in den jeweiligen Vertrags- bzw. Emissionsbedingungen geregelt sind, kann in künftigen Geschäftsjahren ein Anspruch auf Wiederauffüllung der reduzierten Rückzahlungsansprüche der Genusscheine sowie der Buchwerte der Stillen Beteiligungen entstehen. Sofern ein solcher Anspruch in einem Geschäftsjahr entstehen sollte, würde dies den ausschüttungsfähigen Bilanzgewinn für das betreffende Geschäftsjahr vermindern.

Zudem kann unter bestimmten Umständen, die in den Genussscheinbe-dingungen (einschließlich der durch die Wertpapiere der ProPart Funding LP verbrieften) geregelt sind, in künftigen Geschäftsjahren ein Anspruch der Genussscheininhaber auf Nachzahlung der ausgefallenen Zinsen entstehen, der dann auch den ausschüttungsfähigen Bilanzgewinn des betreffenden Geschäftsjahres vermindern würde. Bei den übrigen, hier genannten Wertpapieren ist der Zinsausfall hingegen endgültig.

Anlage: Finanzinstrumente, die durch Aussetzung der Zins-/ Vergütungszahlungen am Verlust teilnehmen

Emittent Finanzinstrument Endfälligkeit ISIN Börse

IKB AG

Genussschein 2009 DE0008063348 Düsseldorf: Regulierter Markt

IKB AG

Namens-Genussschein 2010 DE0008063330 nicht notiert

IKB AG Genussschein

2012 DE0002730793 Berlin, Düsseldorf: Regulierter Markt

Frankfurt, Hamburg, Stuttgart: Freiverkehr

IKB AG Genussschein

2012 DE0002730801 Berlin, Düsseldorf: Regulierter Markt

Frankfurt, Hamburg, Stuttgart: Freiverkehr

IKB AG Genussschein 2015 DE0002731197 Düsseldorf: Regulierter Markt

Frankfurt, Stuttgart: Freiverkehr

IKB AG Genussschein 2017 DE0002731429 Düsseldorf: Regulierter Markt

Frankfurt, Stuttgart: Freiverkehr

IKB AG Genussschein 2017 DE0002731569 Düsseldorf: Geregelter Markt und Freiverkehr

Frankfurt, Stuttgart: Freiverkehr

Capital Raising GmbH Teilschuldverschreibung

von 2002 offen DE0007490724 Frankfurt, Euronext Amsterdam: Regulierter Markt

Hybrid Raising GmbH Teilschuldverschreibung

von 2004 offen DE000A0AMCG6 Frankfurt, Euronext Amsterdam: Regulierter Markt

ProPart Funding LP Befristete Ergänzungskapital-Wertpapiere

(Dated Upper

Tier 2 Securities) 2015 DE000A0GF758 Irish Stock Exchange: Main Market

Luxemburg: Regulierter Markt

IKB Funding Trust I Trust Preferred Securities offen DE0008592759 Frankfurt: Regulierter Markt

Wien: Amtlicher Handel

IKB Funding Trust II Trust Preferred Securities offen XS0194701487 Euronext Amsterdam: Regulierter Markt

Frankfurt: Freiverkehr

Quelle: Pressemeldung IKB Deutsche Industriebank AG

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